Une grille de maturité a été établie sur la base d une
revue documentaire (rapports d audit interne et
externe, évaluations...), d entretiens et d un exercice
d autoévaluation réalisé avec l ensemble des
directions.
Elle met en évidence les processus et sous-
processus pour lesquels le niveau de risque n était
pas acceptable et le niveau de maîtrise de ces
risques insuffisants.
De cette analyse a découlé l identification des
périmètres d activités à sécuriser en priorité.
Une feuille de route précisant les actions
à déployer a été définie pour répondre
à cet objectif. À cela s est ajouté le suivi
opérationnel des plans d actions issus
des rapports d audit interne,
qui constituent un vivier d actions
de maîtrise à mettre en œuvre.
Parallèlement, la Société du Grand Paris s est
engagée dans une démarche de structuration de sa
politique de contrôle interne/conformité vis-à-vis de
l écosystème du Grand Paris Express, qui repose sur
une organisation et des outils dédiés : outils de
vérification et de monitoring de la conformité des
sous-traitants aux obligations sociales et fiscales,
outils de veille et d évaluation des tiers au regard du
risque de corruption, protection des données
personnelles transitant par des prestataires, etc.
Une feuille de route du contrôle interne et un plan des contrôles sont présentés chaque début d année au directoire.
Les ressources dédiées au contrôle interne
Le déploiement du contrôle interne est porté par
l unité conformité de la direction du risque, de l audit
et de la conformité et par un réseau de référents
contrôle interne/qualité réparti au sein des
directions de projet et des métiers. L unité a vocation
à accompagner les services dans la formalisation de
leurs contrôles internes et de réaliser des opérations
de vérification de la robustesse des dispositifs, et les
référents de porter la démarche dans leur direction
respective, acculturant ainsi les collaborateurs.
Un référentiel de contrôle interne,
précisant les objectifs, le cadre
réglementaire qui s applique, ainsi que les
modalités de gouvernance et d animation
de la démarche a été rédigé. Une feuille de
route du contrôle interne, précisant les dispositifs de
contrôle interne à formaliser et un plan des contrôles
de deuxième niveau à réaliser sont présentés
chaque début d année au directoire. Enfin, l état
d avancement de la démarche est présenté en
comité d audit chaque année, afin d informer
les instances de gouvernance.
IDENTITÉ
RISQUES ET ENJEUX
Risques
DÉM ARCHE RSE
AC TIVITÉ 2020